Банкротство ИП

Индивидуальные предприниматели так же как и остальные субъекты хозяйственной деятельности вправе списывать накопившиеся задолженности путём прохождения банкротства. Эта процедура проходит в соответствии с ФЗ “О несостоятельности (банкротства)”.

Когда ИП может объявить себя банкротом

Процедура признания финансовой несостоятельности предпринимателя схожа с банкротством физического лица. Соответственно, критерии его прохождения такие же.

Так, подать заявление о банкротстве в судебном порядке предприниматель обязан, если его суммарный долг превысил 500 тыс. р., а просрочка по платежам составляет 90 дней. При этой же сумме долга банкротить ИП могут кредиторы. Такая ситуация крайне невыгодна для предпринимателя, поскольку кредиторы  берут инициативу в свои руки. Они вправе подать на признание финансовой несостоятельности предпринимателя в случае, если долг подтверждён судебным решением или имеется одно из следующих условий:

•требование об уплате обязательных платежей.

•предприниматель письменно признал свой долг.

•требование банка, основанное на кредитном договоре.

•задолженность вытекает из нотариальной сделки.

Важно: если предприниматель заметил признаки неплатёжеспособности, медлить не следует. Нужно подать на банкротство быстрее кредиторов.

Если предприниматель имеет меньшую сумму долга, то он вправе заявить о своем банкротстве, если будет соответствовать признакам неплатежеспособности или представит суду доказательства невозможности исполнения обязательств.

Индивидуальные предприниматели с 2020 года так же, как и физические лица получили возможность банкротиться  во внесудебном порядке.

ИП может подать заявление в МФЦ, если:

•Его долговые обязательства находятся в пределах от 25 тыс. р. до 1 млн р.

•Отсутствует имущество, за исключением того, на которое не может быть обращено взыскание.

•Нет дохода, кроме пенсии и пособия.

• Отсутствуют открытые исполнительные производства.

Какие долги может списать ИП

Банкротство может освободить индивидуального предпринимателя от следующих видов долгов:

•Займы и кредиты. Как показывает практика — это основная часть задолженности предпринимателей.

Банкротство позволит  списать не только основную часть долга, но и пени, неустойку, штрафы и проценты. При этом неважно, кто инициировал процедуру — кредиторы или сам должник.

•Неуплаченные налоги и сборы. Если имеются подобные долговые обязательства, то банкротство может затянуться. Это обусловлено тем, что именно налоговая относится к самым жестким кредиторам. Даже при наличии небольшого долга, она приложит максимальные усилия, чтобы он не был списан. 

Совет юриста: перед подачей заявления на банкротство рекомендуется закрыть все имеющиеся долги перед ИФНС.

•Долги перед контрагентами: физическими и юридическими лицами. К этой категории относятся:

•долговые обязательства по распискам и договорам займа.

•обязательства по договорам поставки и оказания услуг.

• причинение имущественного ущерба и другие виды задолженностей. Наличие таких долгов проверяется по исполнительным листам, судебным решениям, распискам и другим документам.

•Обязательства, возникшие в связи с неоплатой услуг ЖКХ.

Управляющие компании часто становятся инициаторами процедуры признания финансовой несостоятельности. Если у должника отсутствует имущество и нет денежных средств, то такие долги подлежат списанию.

•Штрафы, вытекающие из административных правонарушений.

От каких обязательств ИП не избавится

Банкротство освобождает не от всех видов долгов. Некоторые из них останутся и после завершения процедуры.

1.   Текущие платежи:

•  Оплата жилищно-коммунальных услуг.

• Штрафные санкции, применяемые за нарушение правил дорожного движения.

•Долговые обязательства по распискам и другое.

2.   Долги, которые связаны с личностью должника:

•Вытекающие из нанесения вреда жизни или здоровью.

•Не выплаченная предпринимателями заработная плата или выходное пособие.

•Связанные с возмещением морального вреда.

• Алименты. 

Эти обязательства признаются связанными с личностью и не подлежат списанию даже при отсутствии у предпринимателя средств.

3.   Задолженности в связи с привлечением к субсидиарной ответственности.

Не списываются долги, возникшие по субсидиарной ответственности.

Это относится к физлицам, которые ранее занимали руководящие должности в компаниях среднего и крупного бизнеса, прошедших процедуру банкротства: учредители, директора, главные бухгалтеры. Если такие лица объявят себя финансово несостоятельными, признанные долги с них не спишут.

4.   Также не списываются следующие долги:

• Все задолженности, о которых кредиторы не знали до момента введения этапа реализации имущества предпринимателя.

•Ущерб имуществу, который был причинён умышленно или по грубой неосторожности.

•Обязательства, возникшие по причине оспаривания сделок и их последующего признания недействительными.

Все эти задолженности кредиторы могут взыскивать после окончания процедуры банкротства. 

Порядок судебного банкротства

Судебная процедура банкротства — многоэтапный процесс. Сроки банкротства могут быть разными, в зависимости от обстоятельств дела. В среднем процедура длится не больше года.

Чтобы пройти банкротство в судебном порядке, предпринимателю необходимо действовать следующим образом:

Шаг 1 — Выбор СРО арбитражных управляющих. ИП следует заранее определиться с кандидатурой финансового управляющего, так как без него банкротство проводиться не будет.

Шаг 2 — Уведомление кредиторов о предстоящем банкротстве путём публикации сообщения на Фед. ресурсе за 15 дней до подачи заявления. Это  особенность  банкротства ИП, которая отличает её от признания финансовой несостоятельности физических лиц. Они подобных уведомлений не публикуют. Следует отметить, что предприниматель не обязан направлять копию заявления всем кредиторам, как это должны делать физические лица. Он может лишь ограничиться этой публикацией.

Шаг 3 — Сбор документов и подготовка заявления. Подробный перечень документов содержится в положениях закона о банкротстве.

Шаг 4 — Оплата государственной пошлины в размере 300 р.

Шаг 5 — Оплата услуг финансового управляющего в размере 25 тыс. р. Денежные средства вносятся на депозит суда. Если ИП не располагает соответствующей суммой, то он может ходатайствовать об отсрочке внесения денежных средств до начала первого судебного заседания.

Шаг 6 — Подача заявления в арбитражный суд.

После признания заявления обоснованным суд  назначает одну из процедур, применяемых при банкротстве: реструктуризацию долга или реализацию имущества.

Реструктуризация вводится с целью финансовой реабилитации должника. На данном этапе предприниматель будет погашать долги постепенно, согласно разработанному плану. 

Важно: заявитель может ходатайствовать о пропуске этой стадии по причине отсутствия дохода. 

Этот этап вводится при соблюдении ряда условий: 

•Отсутствие судимости за экономические преступления.

•Наличие стабильного дохода.

•Отсутствие утверждённого плана реструктуризации.

Если на этапе реструктуризации удается погасить задолженность, ИП банкротом не становится.

Основной этап -— реализация имущества, то есть его оценка и продажа на торгах. Удовлетворение требований кредиторов происходит за счёт вырученных средств.

На любом из этапов банкротства может быть заключено мировое соглашение.

 Это договорённость  между кредиторами и предпринимателем о выборе нового способа погашения задолженности или об отсрочке её оплаты. Такое решение принимается на собрании кредиторов. В этом случае производство по делу прекращается.

Банкротство завершается вынесением определения суда.

Порядок банкротства ИП через МФЦ

Если предприниматель соответствует критериям упрощённого банкротства, он вправе подать заявление в МФЦ на списание накопившихся долгов. В данном случае он должен действовать следующим образом:

Шаг 1 — Составить список кредиторов с указанием задолженности по каждому.

Важно: необходимо указывать всех кредиторов. Если этого не сделать, не отраженные в списке долги не спишут.

Шаг 2 — Собрать документы. Их перечень небольшой. Понадобится ксерокопия паспорта, ИНН, документ, подтверждающий регистрацию.

Шаг 3 — Подготовить заявление о банкротстве.

Шаг 4 — Подать заявление и документы в МФЦ.

Дальнейший ход событий предприниматель контролировать не сможет. Никаких рассмотрений дел в присутствии ИП не будет. С момента подтверждения достоверности информации сведения о банкротстве вносятся в ЕФРСБ. Если за этот период имущественное положение должника не улучшается и не выясняется информация о совершении им противоправных действий, влияющих на ход процедуры, то банкротство завершается полным списанием задолженности. Данная информация находится в публичном доступе. Ознакомиться с ней может любое заинтересованное лицо.

Банкротство через МФЦ длится полгода.

Последствия банкротства ИП

Основное последствие банкротства ИП заключается в списании долгов как связанных с предпринимательской деятельностью, так и личных.

Это означает, что аннулируются обязательства перед банками, контрагентами, налоговой инспекцией, займодавцами и другими кредиторами.

Помимо списания долгов, банкротство для ИП имеет ряд других последствий.

Так, в течение пяти последующих лет после окончания банкротства ИП запрещается:

•Проходить процедуру повторно.

• Регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя.

•Занимать руководящие должности в ООО.

• Занимать должности в страховых компаниях.

Помимо этого, в течение десяти лет нельзя занимать руководящие должности в кредитных организациях.

Также устанавливается еще одно ограничение, которое действует в течение пяти лет — необходимость уведомления о статусе банкрота при попытке получения кредитных средств. 

Предпринимателям, которые хотят возобновить свой бизнес сразу после банкротства, следует учитывать один важный момент. Для того чтобы избежать ограничения, касающегося невозможности повторной регистрации ИП, необходимо до подачи заявления о признании финансовой несостоятельности закрыть ИП. Банкротство будет проводиться в отношении физического лица.  В таком случае повторно зарегистрироваться в качестве предпринимателя можно будет сразу после завершения судебного процесса.

Однако следует учитывать ещё одно обстоятельство: если банкротство проходило через МФЦ и гражданин закрыл ИП за один год до процедуры, то воспользоваться таким способом не получится. Такому лицу в течение пяти лет нельзя будет вести предпринимательскую деятельность.

Чтобы минимизировать последствия банкротства, рекомендуется прибегать к этой процедуре только в крайних случаях, когда другие способы выхода из долговой ситуации не принесли результата.

Перед подачей заявления о банкротстве необходимо проконсультироваться с квалифицированным юристом, который поможет оценить возможные риски и последствия процедуры.

Грамотная подготовка и грамотное использование законов позволяют сделать банкротство  ИП эффективным способом избавления от долговой нагрузки.