Финансовое оздоровление

Финансовое оздоровление вводится по результатам рассмотрения такого ходатайства.

При обращении к собранию кредиторов с ходатайством о введении финансового оздоровления (финансовое оздоровление компании) лица, принявшие решение об обращении с таким ходатайством, обязаны представить ходатайство и прилагаемые к нему документы временному управляющему и в арбитражный суд не позднее чем за пятнадцать дней до даты проведения собрания кредиторов.

Временный управляющий обязан предоставить кредиторам возможность ознакомления с указанными документами.

Меры по финансовому оздоровлению (обеспечение исполнения обязательств)

Финансовое оздоровление предприятия может включать исполнение должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности с учетом обеспечения залогом (ипотекой), банковской гарантией, государственной или муниципальной гарантией, поручительством (и могут быть применены иные меры по финансовому оздоровлению организации в соответствии с гражданским законодательством). Исполнение должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности не может быть обеспечено удержанием, задатком или неустойкой.

Финансовое оздоровление организации предусматривает, что в качестве предмета обеспечения исполнения должником обязательств не могут выступать имущество и имущественные права, принадлежащие должнику на праве собственности или праве хозяйственного ведения.

Права и обязанности лица или лиц, предоставивших обеспечение, вытекают из указанного обеспечения и возникают с даты вынесения арбитражным судом определения о введении финансового оздоровления.

Процедура финансового оздоровления включает особенности, при которых соглашение финансовом оздоровлении должника заключается в письменной форме до дня принятия решения о введении финансового оздоровления и подписывается лицом или лицами, предоставившими обеспечение, а также временным управляющим в интересах кредиторов.

Соглашение финансовом оздоровлении должника, а также сделки во исполнение указанного соглашения, заключенные ранее введения арбитражным судом финансового оздоровления, вступают в силу одновременно с вынесением определения о введении финансового оздоровления.

Порядок финансового оздоровления также предусматривает, что лицо или лица, предоставившие обеспечение исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности, несут ответственность за неисполнение должником указанных обязательств в пределах стоимости имущества и имущественных прав, представленных в качестве обеспечения исполнения должником указанных обязательств.

Введение новой процедуры, применяемой в деле о банкротстве, в отношении должника не прекращает обязательства по обеспечению исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности. В этом случае расчеты с кредиторами не производятся и денежные средства, вырученные от обращения взыскания на обеспечение, включаются в состав имущества должника.

Процесс финансового оздоровления (срок финансового оздоровления)

Финансовое оздоровление вводится арбитражным судом на основании решения собрания кредиторов. Одновременно с вынесением определения о введении финансового оздоровления арбитражный суд утверждает административного управляющего. Финансовое оздоровление вводится на срок не более чем два года (срок финансового оздоровления не может быть продлен).

Процедура финансового оздоровления предприятия (последствия введения)

Введение финансового оздоровления с даты вынесения арбитражным судом определения предусматривает следующие последствия:

—требования кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, за исключением текущих платежей, могут быть предъявлены к должнику только с соблюдением установленного Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)» порядка предъявления требований к должнику;

—ранее принятые меры по обеспечению требований кредиторов отменяются;

—аресты на имущество должника и иные ограничения должника в части распоряжения принадлежащим ему имуществом могут быть наложены только в арбитражном процессе по делу о банкротстве;

—осуществление имущественных взысканий по исполнительным документам приостанавливается;

—удовлетворение требований учредителя (участника) должника о выделе доли (пая) в имуществе должника в связи с выходом из состава его учредителей (участников), выкуп или приобретение должником размещенных акций либо выплата действительной стоимости доли (пая) не допускается;

—изъятие собственником имущества должника — унитарного предприятия, принадлежащего должнику имущества, не допускается;

—выплата дивидендов и иных платежей по эмиссионным ценным бумагам, доходов по долям (паям), распределение прибыли между учредителями (участниками) должника не допускаются;

—прекращение денежных обязательств должника путем зачета встречного однородного требования, предоставления отступного или иным способом не допускается;

—неустойки (штрафы, пени), подлежащие уплате проценты и иные санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение денежных обязательств и обязательных платежей не начисляются, за исключением текущих платежей.

На сумму требований кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей начисляются проценты в размере ставки рефинансирования, установленной Центральным банком Российской Федерации на дату введения финансового оздоровления.

Проценты подлежат начислению на сумму требований кредитора с даты вынесения определения о введении финансового оздоровления и до даты погашения требований кредитора, а в случае, если такое погашение не произошло до даты принятия решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, — до даты принятия такого решения.

Неустойки (штрафы, пени), а также суммы причиненных убытков в форме упущенной выгоды, которые должник обязан уплатить кредиторам, в размерах, существовавших на дату введения финансового оздоровления, подлежат погашению в ходе финансового оздоровления в соответствии с графиком погашения задолженности после удовлетворения всех остальных требований кредиторов.

Расчеты по обязательствам должника, срок исполнения которых наступил до даты введения финансового оздоровления, осуществляются исключительно в соответствии с настоящим Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)».

Управление при финансовом оздоровлении (отстранение руководителя)

На основании ходатайства собрания кредиторов, административного управляющего или предоставивших обеспечение лиц, содержащего сведения о ненадлежащем исполнении руководителем должника плана финансового оздоровления или о совершении руководителем должника действий, нарушающих права и законные интересы кредиторов и (или) предоставивших обеспечение лиц, арбитражный суд может отстранить руководителя должника от должности. Об отстранении руководителя должника от должности арбитражный суд выносит определение.

Управление финансовым оздоровлением предприятия

В ходе финансового оздоровления органы управления должника осуществляют свои полномочия с ограничениями.

Финансовое оздоровление как процедура банкротства включает особенности, согласно которым должник не вправе без согласия собрания кредиторов (комитета кредиторов) совершать сделки или несколько взаимосвязанных сделок, в совершении которых у него имеется заинтересованность или которые:

—связаны с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества должника, балансовая стоимость которого составляет более пяти процентов балансовой стоимости активов должника на последнюю отчетную дату, предшествующую дате заключения сделки;

—влекут за собой выдачу займов (кредитов), выдачу поручительств и гарантий, а также учреждение доверительного управления имуществом должника.

Управление при финансовом оздоровлении предусматривает, что должник не вправе без согласия собрания кредиторов (комитета кредиторов) и лица или лиц, предоставивших обеспечение, принимать решение о своей реорганизации (слиянии, присоединении, разделении, выделении, преобразовании).

Это можно рассматривать как пути финансового оздоровления, при которых выполняется план финансового оздоровления предприятия.

В случае, если размер денежных обязательств должника, возникших после введения финансового оздоровления, составляет более двадцати процентов суммы требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, сделки, влекущие за собой возникновение новых обязательств должника, могут совершаться исключительно с согласия собрания кредиторов (комитета кредиторов).

Антикризисное управление при финансовом оздоровлении также предусматривает, что должник не вправе без согласия административного управляющего совершать сделки или несколько взаимосвязанных сделок, которые:

—влекут за собой увеличение кредиторской задолженности должника более чем на пять процентов суммы требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов на дату введения финансового оздоровления;

—связаны с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества должника, за исключением реализации имущества должника, являющегося готовой продукцией (работами, услугами), изготовляемой или реализуемой должником в процессе обычной хозяйственной деятельности;

—влекут за собой уступку прав требований, перевод долга;

—влекут за собой получение займов (кредитов).

Сделки, совершенные должником с нарушением указанных требований, могут быть признаны недействительными по заявлению лиц, участвующих в деле о банкротстве.

Данные мероприятия по финансовому оздоровлению позволяют довольно эффективно осуществлять контроль за должником и органами управления должника (при общем соблюдении процедуры наблюдения и финансового оздоровления предприятия)

Административный управляющий (антикризисное управление)

Административный управляющий действует с даты его утверждения арбитражным судом до прекращения финансового оздоровления либо до его отстранения или освобождения арбитражным судом.

Полномочия административного управляющего (обязанности):

—административный управляющий ведет реестр требований кредиторов;

—созывает собрания кредиторов;

—рассматривает отчеты о ходе выполнения графика погашения задолженности и плана финансового оздоровления (при наличии такого плана), представленные должником, и предоставлять собранию кредиторов заключения о в ходе выполнения графика погашения задолженности и плана финансового оздоровления;

—административный управляющий предоставляет собранию кредиторов или комитету кредиторов на рассмотрение информацию о ходе выполнения графика погашения задолженности в порядке и в объеме, которые установлены собранием кредиторов или комитетом кредиторов;

—осуществляет контроль за своевременным исполнением должником текущих требований кредиторов;

—осуществляет контроль за ходом выполнения плана финансового оздоровления и графика погашения задолженности;

—осуществляет контроль за своевременностью и полнотой перечисления денежных средств на погашение требований кредиторов;

—административный управляющий в случае неисполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности требовать от лиц, предоставивших обеспечение исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности, исполнения обязанностей, вытекающих из предоставленного обеспечения.

Полномочия административного управляющего (права):

—может требовать от руководителя должника информацию о текущей деятельности должника;

—принимать участие в инвентаризации в случае ее проведения должником;

—административный управляющий согласовывает сделки и решения должника и предоставлять информацию кредиторам об указанных сделках и о решениях;

—обращается в арбитражный суд с ходатайством об отстранении руководителя должника;

—обращается в арбитражный суд с ходатайством о принятии дополнительных мер по обеспечению сохранности имущества должника, а также об отмене таких мер;

—административный управляющий предъявляет в арбитражный суд от своего имени требования о признании недействительными сделок и решений, а также о применении последствий недействительности ничтожных сделок, заключенных или исполненных должником.

План финансового оздоровления и график погашения задолженности

План финансового оздоровления разрабатывается в случае отсутствия обеспечения исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности.

План финансового оздоровления, подготовленный учредителями (участниками) должника, собственником имущества должника — унитарного предприятия, утверждается собранием кредиторов. План финансового оздоровления должен содержать обоснование возможности удовлетворения требований кредиторов в соответствии с графиком погашения задолженности.

График погашения задолженности подписывается лицом, уполномоченным на это учредителями (участниками) должника, собственником имущества должника — унитарного предприятия, и с даты утверждения графика погашения задолженности арбитражным судом возникает обязанность должника погасить задолженность должника перед кредиторами в установленные графиком сроки.

При наличии обеспечения исполнения должником обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности он подписывается также лицами, предоставившими такое обеспечение. Графиком погашения задолженности должно предусматриваться:

—погашение всех требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, не позднее чем за месяц до даты окончания срока финансового оздоровления;

—погашение требований кредиторов первой и второй очереди не позднее чем через шесть месяцев с даты введения финансового оздоровления;

—пропорциональное погашение требований кредиторов в очередности, установленной статьей 134 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

Должник вправе досрочно исполнить график погашения задолженности.

Досрочное окончание финансового оздоровления

В случае погашения должником всех требований кредиторов, предусмотренных графиком погашения задолженности, до истечения, установленного арбитражным судом срока финансового оздоровления должник представляет отчет о досрочном окончании финансового оздоровления.

По итогам рассмотрения результатов финансового оздоровления и жалоб кредиторов арбитражный суд выносит одно из определений:

—о прекращении производства по делу о банкротстве, если непогашенная задолженность отсутствует и жалобы кредиторов признаны необоснованными;

—об отказе в прекращении производства по делу о банкротстве, если выявлено наличие непогашенной задолженности и жалобы кредиторов признаны обоснованными.

Досрочное прекращение финансового оздоровления

Основаниями для досрочного прекращения финансового оздоровления являются:

—непредставление в арбитражный суд соглашения об обеспечении обязательств должника в соответствии с графиком погашения задолженности;

—неоднократное или существенное (на срок более чем пятнадцать дней) нарушение в ходе финансового оздоровления сроков удовлетворения требований кредиторов, установленных графиком погашения задолженности.

Административный управляющий обязан в течение пятнадцати дней с даты возникновения оснований для досрочного прекращения финансового оздоровления созвать собрание кредиторов для рассмотрения вопроса об обращении в арбитражный суд с ходатайством о досрочном прекращении финансового оздоровления.

Должник обязан представить собранию кредиторов отчет об итогах выполнения графика погашения задолженности и плана финансового оздоровления при наличии такого плана.

Административный управляющий представляет собранию кредиторов свое заключение о выполнении графика погашения задолженности и плана финансового оздоровления (при наличии такого плана).

Собрание кредиторов по итогам рассмотрения отчета должника и заключения административного управляющего вправе принять решение об обращении в суд с одним из ходатайств:

—о введении внешнего управления;

—о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства.

Окончание финансового оздоровления

Не позднее чем за месяц до истечения установленного срока финансового оздоровления должник обязан предоставить административному управляющему отчет о результатах проведения финансового оздоровления.

Административный управляющий рассматривает отчет должника о результатах проведения финансового оздоровления и составляет заключение

—о выполнении графика погашения задолженности,

—об удовлетворении требований кредиторов,

—о выполнении плана финансового оздоровления (при наличии такого плана)

В случае, если требования кредиторов, включенные в реестр требований кредиторов, не удовлетворены на дату рассмотрения отчета должника или указанный отчет не представлен административному управляющему, то он созывает собрание кредиторов, которое полномочно принять одно из решений:

—об обращении с ходатайством в арбитражный суд о введении внешнего управления;

—об обращении с ходатайством в арбитражный суд о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства.

Исполнение обязательств лицами, предоставившими обеспечение

В случае неисполнения должником графика погашения задолженности в течение более чем пять дней административный управляющий обязан обратиться к лицам, предоставившим обеспечение исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности, с требованием об исполнении должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности.

Денежные средства, полученные в результате исполнения лицами, предоставившими обеспечение исполнения должником обязательств, перечисляются на счет должника для расчетов с кредиторами.

Требования лиц, предоставивших обеспечение исполнения должником обязательств, погашаются должником после прекращения производства по делу о банкротстве или в ходе конкурсного производства в составе требований кредиторов третьей очереди.

Споры между лицами, предоставившими обеспечение исполнения должником обязательств и административным управляющим, конкурсными кредиторами, уполномоченными органами разрешаются арбитражным судом, рассматривающим дело о банкротстве.

Переход к внешнему управлению

Арбитражный суд по итогам рассмотрения результатов проведения финансового оздоровления вправе вынести определение о введении внешнего управления в случае:

—установления возможности восстановления платежеспособности должника;

—подачи в арбитражный суд ходатайства собрания кредиторов о переходе к внешнему управлению;

—подачи в арбитражный суд ходатайства собрания кредиторов о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, если после проведения собрания кредиторов возникли обстоятельства, дающие основания полагать, что платежеспособность должника может быть восстановлена;

Совокупный срок финансового оздоровления и внешнего управления не может превышать два года.

В случае, если с даты введения финансового оздоровления до даты рассмотрения арбитражным судом вопроса о введении внешнего управления прошло более чем восемнадцать месяцев, арбитражный суд не может вынести определение о введении внешнего управления.